Deducerea proprietății pe ipotecă – modul de returnare, mărimea procentuală, documente pentru depunerea la biroul fiscal

Conținutul articolului

• Ce este o deducere fiscală ipotecară
• Cât de mult poți returna cu dobândă la o ipotecă
• De câte ori pot primi
• Compensarea dobânzii la un credit ipotecar
• In ultimii ani
• Cu rambursare anticipată
• Cu proprietate comună
• Deducție fiscală de refinanțare ipotecară
• Cine este eligibil pentru declararea impozitului pe venit personal
• Documente pentru rambursarea dobânzii ipotecare
• Cum se returnează dobânda pentru o ipotecă
• Prin impozit
• Prin angajator
• Cum se calculează o deducere fiscală ipotecară
• Calculator online de deducere fiscală

Un apartament nou este întotdeauna un eveniment vesel. Și poate deveni și mai fericit când aflați că statul a asigurat returnarea dobânzii la ipotecă prin mijloace legislative – prin colectarea documentelor necesare, proprietarul poate primi o deducere serioasă de până la 13 la sută. Puteți primi o astfel de deducere fie direct în numerar, fie prin reducerea impozitării veniturilor dvs. cu o anumită sumă.

Ce este o deducere fiscală ipotecară

Când recurgeți la o ipotecă pentru achiziționarea de bunuri imobiliare, trebuie să știți că aveți posibilitatea de a primi două tipuri de deduceri. Principala (se mai numește și proprietate) deducerea va fi aceeași cu o achiziție obișnuită de locuințe – 13% din suma plătită, cu un „plafon” de 260 de mii de ruble. Alături de aceasta, aveți dreptul, de asemenea, la o altă deducere – la dobânda de credit plătită. Acesta este formalizat doar după primirea unei deduceri a proprietății (sau solduri la această plată), motiv pentru care cu cât colectați documentele și le depuneți mai devreme la biroul fiscal – cu atât mai bine pentru dvs..

Cât de mult poți returna cu dobândă la o ipotecă

Pe baza legislației rusești, puteți conta pe o rambursare de 13% a dobânzii la împrumut. Dacă contractul dvs. de împrumut a fost încheiat în 2014 și ulterior, atunci returnarea nu poate fi mai mare de 390 mii de ruble, iar dacă documentele sunt semnate mai devreme, atunci nu vor exista restricții cu privire la mărimea maximă. De exemplu, ai luat un împrumut în 2015 pentru zece milioane de ruble, în timp ce patru milioane au fost plătite ca dobândă de împrumut. Dar totuși, puteți conta doar pe o deducere de la trei milioane de ruble (13% din care vor fi 390 de mii de ruble), și nu din toate plățile.

De câte ori pot primi

Reforma legii fiscale ruse în 2014 a modificat regulile prin care se acordă deduceri fiscale pentru achiziția de bunuri imobiliare, însă acest lucru se aplică numai deducerii proprietății. Dacă l-ați primit incomplet (adică suma este mai mică de 260 de mii de ruble), atunci puteți utiliza soldul atunci când doriți să cumpărați un alt apartament. Revenind la conversația despre rambursarea dobânzii la un credit ipotecar, puteți vedea că există mult mai multe restricții – o astfel de deducere poate fi oferită o singură dată și numai pentru un singur obiect (apartament sau casă).

Compensarea dobânzii la un credit ipotecar

Deducțiile fiscale privind împrumuturile ipotecare consacrate de legislația rusă sunt garantate tuturor celor care au încheiat un acord cu banca, astfel încât tot ce este necesar unui solicitant pentru rambursarea dobânzii la o ipotecă este să întocmească în mod corect documente pentru IFTS. Există multe nuanțe asociate cu restituirile fiscale la rambursarea unui împrumut înainte de termen și cu proprietatea comună a unui apartament. De aceea, nu va fi inutil să studiați în mod preliminar legea relevantă sau să consultați un specialist pentru sfaturi – acest lucru vă va ajuta să evitați multe greșeli enervante.

In ultimii ani

La depunerea unui pachet de documente inspectoratului fiscal pentru rambursarea dobânzii pentru o ipotecă, este necesar să se indice în ea plățile efectuate pentru întreaga perioadă de la începutul împrumutului și nu doar anul precedent. Deci, luând un împrumut în 2014, cinci ani mai târziu, menționați în declarațiile de plată a creditului pentru perioada 2014-2018. În următorul, 2020, vor adăuga date pentru 2019 și așa mai departe. În acest caz, nu veți mai avea limite de timp, iar dacă plătiți un credit ipotecar timp de 15 ani, atunci în tot acest timp puteți primi compensația legală.

Cu rambursare anticipată

Căutând pe Internet materiale despre acest subiect, riscați să cădeați într-un jacuzzi de rapoarte ale proceselor împotriva băncilor. Așa este – în prezent, rambursarea banilor de către bănci atunci când rambursează un împrumut înainte de data scadenței face obiectul a numeroase procese (iar instanțele de judecată decid foarte des în favoarea deponenților), dar acest lucru se aplică numai relației dintre client și bancă. Dacă există o întoarcere a dobânzii la ipotecă la rambursarea anticipată a împrumutului, atunci se ia în considerare suma pe care ați plătit-o efectiv și indicată în declarație..

Cu proprietate comună

Dacă mai multe persoane cumpără un apartament în ordinea dreptului de proprietate comună, atunci în ce proporție se va repartiza distribuția rambursării impozitelor dobânzilor la creditul ipotecar? Acționând în calitate de co-împrumutați și având drepturi de proprietate egale față de proprietatea comună, acești oameni pot distribui între ei partea de deducere fiscală la propria discreție. Când cumpărați apartamente, foarte des rudele apropiate (de exemplu, soții) acționează ca co-debitori și este mai convenabil să primiți deduceri fiscale pentru unul dintre ei – cel care are salariul oficial mai mare..

Deducție fiscală de refinanțare ipotecară

Cazurile sunt obișnuite atunci când, după cumpărarea unui apartament pe o ipotecă, o persoană găsește, după un timp, o bancă cu condiții mai accesibile și desfășoară o procedură de creditare, alegând un nou creditor. În acest caz, toate drepturile sunt păstrate și după încheierea decontării cu banca anterioară, i se acordă o deducere pentru plățile către a doua bancă. Va fi în interesul dvs. să anunțați biroul fiscal în timp util, astfel încât să fie avertizat în prealabil cu privire la această situație. Noul contract de împrumut trebuie să conțină o clauză de refinanțare..

Cine este eligibil pentru declararea impozitului pe venit personal

Conform legii, dreptul de a primi o declarație de impozit pe venit în cazul dobândirii unei proprietăți într-o ipotecă aparține debitorului ipotecar (co-împrumutat), care are dreptul la 13% din ipoteca plătită băncii. În ceea ce privește proprietarul, este posibil ca acesta să returneze impozitul pe venit pe banii cheltuiți pentru achiziționarea unei case sau apartamente. Întrucât împrumutatul nu este întotdeauna proprietarul casei (de exemplu, un cetățean cumpără un apartament pentru fiica sa), aceste două categorii ar trebui distinse în mod clar atunci când se întocmește o declarație de impozit.

Documente pentru rambursarea dobânzii ipotecare

Dacă intenționați să primiți o rambursare a dobânzii pentru ipoteca, trebuie să pregătiți un pachet de documente pe care le veți furniza biroului fiscal. Este foarte convenabil ca multe dintre ele să poată fi completate online folosind servicii speciale pe Internet, ceea ce în cele din urmă economisește mult timp pentru trimiterea documentelor. Pachetul principal de documentare pentru IFTS include:

• o cerere de rambursare a dobânzii la o ipotecă la cumpărarea unui apartament (trebuie să indicați numărul contului bancar unde vor fi creditați banii dacă intenționați să returnați fondurile pentru plățile ipotecare prin intermediul biroului fiscal);
• declarație completată de impozit pe venit cu 3 persoane;
• certificat 2-impozit pe venit personal;
• o fotocopie a contractului de ipotecă (împrumut) la care ar trebui atașat schema de rambursare;
• certificat bancar de plăți și documente care confirmă plata (cecuri, chitanțe, declarații).

O parte din documentația pentru restituirea dobânzii la ipotecă este permisă sub formă de copii, dar atunci este recomandat să le prezinte personal și să aibă originalele, astfel încât personalul de inspecție să poată verifica respectarea documentului și să ia note adecvate. Documentele trimise nu vă vor fi returnate, astfel încât copierea poate fi numită o soluție foarte rezonabilă. De asemenea, puteți certifica în mod independent copii fără a apela la serviciile unui notar.

Cum se returnează dobânda pentru o ipotecă

Prin trimiterea inspectoratului fiscal a unui pachet de documente pentru procedura de rambursare a dobânzii ipotecare, puteți obține banii în diferite moduri – fie întreaga sumă la sfârșitul anului calendaristic, fie rambursarea treptată prin intermediul angajatorului. În funcție de situație, această opțiune sau acea opțiune poate deveni convenabilă, dar este important ca, cu decizia corespunzătoare a inspectoratului fiscal, acești bani să rămână în continuare cu dvs..

Prin impozit

După anul pentru care s-a finalizat deducerea, puteți obține bani pe un card de plastic. Pentru a face acest lucru, va trebui să indicați această opțiune în cererea dvs., atașând la ea detaliile cardului către care se va face plata prin intermediul organului fiscal. Pentru mulți, această formă de plată la returnarea dobânzii la o ipotecă va fi mai convenabilă, deoarece întreaga sumă poate fi încasată imediat.

Prin angajator

În situația în care nu doriți să așteptați începutul anului viitor, există posibilitatea de a obține deducerea cuvenită de la angajatorul dvs., oferindu-i un pachet de documente din impozit. În această situație, compensația dobânzii pentru ipotecă va începe astfel – atunci când calculați câștigurile în fiecare lună, nu veți fi reținut de la impozitul pe venit pentru o perioadă de timp, ceea ce este, de asemenea, foarte convenabil.

Cum se calculează o deducere fiscală ipotecară

Ca și dobânda pentru o ipotecă, valoarea deducerii de impozite este, de asemenea, una dintre informațiile de care clienții sunt interesați în primul rând atunci când primesc un împrumut de la o bancă. Aceste informații vă pot fi furnizate chiar de angajații băncii, care au efectuat calcule prealabile pentru cele mai obișnuite dimensiuni și condiții de emitere a împrumutului. Doar nu încercați să faceți singuri aceste calcule, în absența cunoștințelor relevante din domeniul matematicii și economiei, cu o probabilitate foarte mare, veți obține opțiunea greșită, ceea ce va fi doar înșelător.

Calculator online de deducere fiscală

O modalitate bună de a calcula suma pe care o datorați este să găsiți un calculator online pe site-uri specializate de pe Internet. Majoritatea datelor inițiale ar trebui să vă fie cunoscute, astfel încât să putem introduce în mod sigur suma de achiziție, suma împrumutului și alte informații necesare în ferestrele corespunzătoare. De exemplu, doriți să luați un milion timp de trei ani la 15% și mai repede decât ați citit această linie, calculatorul va conta – în primul an trebuie să plătiți 130 891,31 ruble și trebuie să fiți compensați 17 015,87 ruble..